第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣 府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。）に基づき、同規則及び「電気通信事業会計規則」（昭和 60年郵政省令第26号）により作成しております。
なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しており ます。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（平成26年４月１日から 平成26年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成26年４月１日から平成26年６月30日まで）に係る四半 期連結財務諸表について、京都監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 (平成26年３月31日)
当第１四半期連結会計期間 (平成26年６月30日)
資産の部
固定資産
電気通信事業固定資産
有形固定資産
機械設備（純額） 650,596 660,435
空中線設備（純額） 342,372 346,386
市内線路設備（純額） 120,662 120,646
市外線路設備（純額） 4,582 4,850
土木設備（純額） 23,451 23,083
海底線設備（純額） 3,157 2,960
建物（純額） 162,437 159,713
構築物（純額） 26,065 25,684
土地 247,865 247,869
建設仮勘定 156,710 147,049
その他の有形固定資産（純額） 26,831 26,384
有形固定資産合計 1,764,732 1,765,064
無形固定資産
施設利用権 11,164 11,864
ソフトウェア 157,035 168,939
のれん 21,047 19,523
その他の無形固定資産 8,671 8,411
無形固定資産合計 197,918 208,738
電気通信事業固定資産合計 1,962,650 1,973,802
附帯事業固定資産
有形固定資産 373,276 369,171
無形固定資産 545,200 535,876
附帯事業固定資産合計 918,476 905,048
投資その他の資産
投資有価証券 91,509 93,144
関係会社株式 41,480 41,041
関係会社出資金 274 260
長期前払費用 245,184 248,524
退職給付に係る資産 20,103 9,006
繰延税金資産 79,314 84,553
その他の投資及びその他の資産 50,739 50,695
貸倒引当金 △9,575 △9,736
投資その他の資産合計 519,029 517,489
固定資産合計 3,400,157 3,396,340
流動資産
現金及び預金 222,050 172,657
受取手形及び売掛金 1,094,919 1,052,937
未収入金 68,297 67,739
有価証券 273 262
貯蔵品 86,060 97,913
前払費用 32,688 64,746
繰延税金資産 51,352 40,396
その他の流動資産 11,489 12,977
貸倒引当金 △21,532 △20,493
流動資産合計 1,545,599 1,489,137
資産合計 4,945,756 4,885,477
（単位：百万円）
前連結会計年度 (平成26年３月31日)
当第１四半期連結会計期間 (平成26年６月30日)
負債の部
固定負債
社債 204,998 185,000
長期借入金 518,697 543,357
退職給付に係る負債 17,339 15,857
ポイント引当金 76,338 74,811
その他の固定負債 162,455 164,852
固定負債合計 979,830 983,878
流動負債
1年以内に期限到来の固定負債 233,466 219,116
支払手形及び買掛金 87,232 78,569
短期借入金 95,255 133,188
未払金 349,011 308,113
未払費用 26,732 27,099
未払法人税等 125,364 60,666
前受金 55,254 54,198
賞与引当金 28,771 10,994
その他の流動負債 47,848 48,435
流動負債合計 1,048,936 940,383
負債合計 2,028,767 1,924,261
純資産の部
株主資本
資本金 141,851 141,851
資本剰余金 385,942 385,942
利益剰余金 2,291,730 2,338,525
自己株式 △161,821 △161,821
株主資本合計 2,657,702 2,704,497
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 45,731 45,810
繰延ヘッジ損益 △1,584 △1,966
為替換算調整勘定 15,189 11,997
退職給付に係る調整累計額 6,352 6,868
その他の包括利益累計額合計 65,688 62,709
新株予約権 39 39
少数株主持分 193,558 193,969
純資産合計 2,916,989 2,961,216
負債・純資産合計 4,945,756 4,885,477
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 (自 平成25年４月１日
至 平成25年６月30日)
当第１四半期連結累計期間 (自 平成26年４月１日
至 平成26年６月30日)
電気通信事業営業損益
営業収益
営業収益合計 631,540 662,858
営業費用
営業費 159,273 169,977
運用費 9 10
施設保全費 61,523 65,169
共通費 657 674
管理費 19,650 19,116
試験研究費 1,424 1,380
減価償却費 87,631 89,713
固定資産除却費 5,263 8,673
通信設備使用料 92,932 94,391
租税公課 11,528 11,193
営業費用合計 439,893 460,301
電気通信事業営業利益 191,646 202,557
附帯事業営業損益
営業収益 370,882 357,692
営業費用 383,877 365,458
附帯事業営業損失（△） △12,994 △7,765
営業利益 178,652 194,791
営業外収益
受取利息 230 208
受取配当金 1,039 1,030
持分法による投資利益 1,554 764
為替差益 1,968 －
雑収入 2,967 2,319
営業外収益合計 7,759 4,322
営業外費用
支払利息 2,833 3,098
雑支出 1,658 1,310
営業外費用合計 4,492 4,408
経常利益 181,919 194,704
特別利益
投資有価証券売却益 6,827 －
特別利益合計 6,827 －
特別損失
段階取得に係る差損 38,436 －
特別損失合計 38,436 －
税金等調整前四半期純利益 150,310 194,704
法人税、住民税及び事業税 56,315 56,940
過年度法人税等 － ※１ 7,118
法人税等調整額 17,089 9,821
法人税等合計 73,404 73,879
少数株主損益調整前四半期純利益 76,905 120,824
少数株主利益 8,730 7,310
四半期純利益 68,174 113,514
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 (自 平成25年４月１日
至 平成25年６月30日)
当第１四半期連結累計期間 (自 平成26年４月１日
至 平成26年６月30日)
少数株主損益調整前四半期純利益 76,905 120,824
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △3,064 △234
繰延ヘッジ損益 144 △200
為替換算調整勘定 7,084 △3,553
退職給付に係る調整額 － 518
持分法適用会社に対する持分相当額 △776 △347
その他の包括利益合計 3,388 △3,816
四半期包括利益 80,293 117,008
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 69,864 110,535
少数株主に係る四半期包括利益 10,428 6,472
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（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 (自 平成25年４月１日
至 平成25年６月30日)
当第１四半期連結累計期間 (自 平成26年４月１日
至 平成26年６月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益 150,310 194,704
減価償却費 115,143 117,032
のれん償却額 6,970 6,631
固定資産売却損益（△は益） 42 88
固定資産除却損 4,309 7,947
段階取得に係る差損 38,436 －
貸倒引当金の増減額（△は減少） △1,281 △830
退職給付引当金の増減額（△は減少） △145 －
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） － 11,096
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） － △1,482
受取利息及び受取配当金 △1,269 △1,238
支払利息 2,833 3,098
持分法による投資損益（△は益） △1,554 △764
投資有価証券売却損益（△は益） △6,827 －
投資有価証券評価損益（△は益） 24 7
ポイント引当金の増減額（△は減少） △5,426 △1,526
前払年金費用の増減額（△は増加） △78 －
前払費用の増減額（△は増加） △27,088 △32,005
売上債権の増減額（△は増加） 17,074 37,294
たな卸資産の増減額（△は増加） △7,695 △12,735
仕入債務の増減額（△は減少） △1,330 △8,244
未払金の増減額（△は減少） △31,510 △23,808
未払費用の増減額（△は減少） 886 1,414
前受金の増減額（△は減少） △1,743 △1,667
その他 △10,836 △20,140
小計 239,242 274,871
利息及び配当金の受取額 2,019 3,703
利息の支払額 △4,216 △3,410
法人税等の支払額 △102,579 △131,413
営業活動によるキャッシュ・フロー 134,465 143,751
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △79,194 △93,629
有形固定資産の売却による収入 48 468
無形固定資産の取得による支出 △14,510 △36,220
投資有価証券の取得による支出 △1,297 △2,024
投資有価証券の売却による収入 16,943 －
関係会社株式の取得による支出 △3,622 △1,638
連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の取得によ る収入
16,378 －
長期前払費用の取得による支出 △13,755 △16,806
その他 △454 △1,212
投資活動によるキャッシュ・フロー △79,465 △151,064
（単位：百万円）
前第１四半期連結累計期間 (自 平成25年４月１日
至 平成25年６月30日)
当第１四半期連結累計期間 (自 平成26年４月１日
至 平成26年６月30日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少） 177,150 37,993
長期借入れによる収入 － 55,000
長期借入金の返済による支出 △60,732 △25,421
社債の償還による支出 △50,000 △40,000
自己株式の取得による支出 △14 －
配当金の支払額 △35,819 △57,865
少数株主への配当金の支払額 △985 △6,201
その他 △5,118 △5,891
財務活動によるキャッシュ・フロー 24,477 △42,386
現金及び現金同等物に係る換算差額 1,280 △650
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 80,757 △50,350
現金及び現金同等物の期首残高 87,288 212,530
現金及び現金同等物の四半期末残高 ※ 168,046 ※ 162,179
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【注記事項】
（会計方針の変更）
当第１四半期連結累計期間
（自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日）
（退職給付に関する会計基準等の適用）
「退職給付に関する会計基準」（企業会計基準第26号 平成24年５月17日。以下「退職給付会計基 準」）及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25号 平成24年５月17 日。以下「退職給付適用指針」）を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項本文に 掲げられた定めについて当第１四半期連結会計期間より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法 を見直し、退職給付見込額の期間帰属方法を期間定額基準から給付算定式基準へ変更しております。ま た、割引率の決定方法を平均残存勤務期間に対応する単一年数の国債利回りを基礎として決定する方法 から、退職給付の支払見込期間ごとに設定された複数の社債利回りを基礎として決定する方法へ変更し ております。
退職給付会計基準等の適用については、退職給付会計基準第37項に定める経過的な取扱いに従って、 当第１四半期連結会計期間の期首において、退職給付債務及び勤務費用の計算方法の変更に伴う影響額 を利益剰余金に加減しております。
この結果、当第１四半期連結会計期間の期首の退職給付に係る資産が11,210百万円減少、退職給付に 係る負債が1,336百万円増加し、利益剰余金が8,270百万円減少しております。また、当第１四半期連結 累計期間の営業利益、経常利益及び税金等調整前四半期純利益はそれぞれ362百万円増加しております。
（四半期連結貸借対照表関係）
偶発債務
前連結会計年度
（平成26年３月31日）
当第１四半期連結会計期間
（平成26年６月30日）
(1) 保証債務
[借入金に対する保証]
UQコミュニケーションズ(株) 117,700百万円 117,700百万円
[為替予約に対する保証]
ディスカバリー・ジャパン(株) 3,689 3,378
（内、外貨建保証債務） (US$ 47百万) (US$ 43百万)
(2) ケーブルシステム供給契約に対する偶発債務 5,146 5,068
（内、外貨建偶発債務） (US$ 50百万) (US$ 50百万)
（四半期連結損益計算書関係）
※１ 過年度法人税等
（電気通信事業用鉄塔等の減価償却超過額等に対する更正処分）
当社は平成26年６月25日、東京国税局より平成21年３月期から平成25年３月期までの５事業年度につき、電 気通信事業用鉄塔等の耐用年数相違による減価償却超過額等に対する更正通知を受領いたしました。
当社はこの更正処分を不服として、平成26年７月30日、東京国税局に対して異議申立てを行いました。 当更正通知による追徴税額は、法人税、住民税及び事業税とその附帯税を含め、7,118百万円となり、当第１ 四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書において「過年度法人税等」として計上しております。
なお、上記の減価償却超過額に対して、法人税等調整額△5,667百万円を計上しております。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとお りであります。
前第１四半期連結累計期間
（自 平成25年４月１日 至 平成25年６月30日）
当第１四半期連結累計期間
（自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日）
現金及び預金勘定 178,335百万円 172,657百万円
有価証券勘定 247 262
預入期間が３ヶ月を超える定期預金、償還期限が ３ヶ月を超える有価証券及び担保差入預金
△10,536
△10,740
現金及び現金同等物 168,046 162,179
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 平成25年４月１日 至 平成25年６月30日） １．配当に関する事項
配当金支払額
（決議）
株式の種類
配当金の総額
（百万円）
１株当たり 配当額（円）
基準日
効力発生日
配当の原資 平成25年６月19日
定時株主総会
普通株式 36,310 95 平成25年３月31日 平成25年６月20日 利益剰余金
２．株主資本の金額の著しい変動
著しい変動がないため記載を省略しております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日） １．配当に関する事項
配当金支払額
（決議）
株式の種類
配当金の総額
（百万円）
１株当たり 配当額（円）
基準日
効力発生日
配当の原資 平成26年６月18日
定時株主総会※
普通株式 58,448 70 平成26年３月31日 平成26年６月19日 利益剰余金
※１株当たり配当額は平成25年４月１日付で実施した株式分割（1：2）を考慮した額となります。
２．株主資本の金額の著しい変動
著しい変動がないため記載を省略しております。
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 平成25年４月１日 至 平成25年６月30日） １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント
その他
※1
合計
調整額
※2
四半期連結 損益計算書
計上額
※3
パーソ ナル
バリュー ビジネス
グロー バル
計
売上高
外部顧客への売 上高
766,177 37,508 138,916 50,448 993,050 9,372 1,002,423 － 1,002,423 セグメント間の
内部売上高又は 振替高
18,392 11,571 18,825 8,230 57,020 21,172 78,192 △78,192 －
計 784,569 49,079 157,742 58,678 1,050,070 30,544 1,080,615 △78,192 1,002,423
セグメント利益 135,215 13,608 25,493 2,228 176,546 2,332 178,879 △227 178,652 ※1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、設備の建設及び保守、
コールセンター、研究・先端技術開発等の事業を含んでおります。
※2 セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。
※3 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失） 重要な減損損失はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
当第１四半期連結会計期間において、株式会社ジュピターテレコムの株式を追加取得し、実質支配力基準 により、連結子会社といたしました。
当該事象により発生したのれんの金額は228,026百万円であります。
なお、当第１四半期連結財務諸表作成時点においては、入手可能な合理的情報に基づいて算出した暫定的 な金額を「パーソナル」へ計上しております。
（重要な負ののれん発生益）
重要な負ののれん発生益はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日） １．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント
その他
※1
合計
調整額
※2
四半期連結 損益計算書
計上額
※3
パーソ ナル
バリュー ビジネス
グロー バル
計
売上高
外部顧客への売 上高
760,227 42,474 142,286 58,734 1,003,722 16,829 1,020,551 － 1,020,551 セグメント間の
内部売上高又は 振替高
20,390 12,022 19,596 7,925 59,934 23,219 83,154 △83,154 －
計 780,617 54,496 161,882 66,659 1,063,656 40,049 1,103,706 △83,154 1,020,551
セグメント利益 155,864 15,187 19,658 2,677 193,387 1,530 194,917 △126 194,791 ※1 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、設備の建設及び保守、
コールセンター、研究・先端技術開発等の事業を含んでおります。
※2 セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。
※3 セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失） 重要な減損損失はありません。
（のれんの金額の重要な変動） 重要な変動はありません。
（重要な負ののれん発生益）
重要な負ののれん発生益はありません。
（企業結合等関係）
当第１四半期連結会計期間（自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日） 重要性がないため記載を省略しております。
- 28 -
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎 は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間
（自 平成25年４月１日 至 平成25年６月30日）
当第１四半期連結累計期間
（自 平成26年４月１日 至 平成26年６月30日）
(1)１株当たり四半期純利益金額 88円74銭 135円95銭
（算定上の基礎）
四半期純利益金額（百万円） 68,174 113,514
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る四半期純利益金額（百万円） 68,174 113,514
普通株式の期中平均株式数（株） 768,290,097 834,978,652
(2)潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 81円64銭 －
（算定上の基礎）
四半期純利益調整額（百万円） △24 －
（うち社債発行差金の償却額（税額相当額控除後）
（百万円））
(△36) －
（うち事務手数料（税額相当額控除後）（百万 円））
(12) －
普通株式増加数（株） 66,432,464 －
（うち新株予約権（株）） (254,369) －
（うち転換社債型新株予約権付社債（株）） (66,178,095) －
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四 半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結 会計年度末から重要な変動があったものの概要
－ －
※1 前第１四半期連結累計期間の社債発行差金の償却額については、社債額面金額よりも高い価額で発行したことによ る当該差額に係る償却額（税額相当額控除後）であります。
※2 当第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため 記載しておりません。
（重要な後発事象） 重要な契約の締結
当社は本年７月16日開催の取締役会で、住友商事株式会社（以下「住友商事」）との間で、ミャンマー 連 邦 共 和 国 （ 以 下 「 ミ ャ ン マ ー 」 ） に お い て 共 同 し て 通 信 事 業 を 行 う た め 、 シ ン ガ ポ ー ル 共 和 国 （ 以 下
「シンガポール」）に合弁 会社（以下「本合弁会社」）を設置することを 決議し、同日付で本合弁会社へ の出資及び運営に係る契約（以下、併せて「本合弁契約」）を締結いたしました。
１．本合弁契約の目的と内容
ミャンマーでは現在、急速に民主化、規制緩和が進んでおり、今後大きな成長が見込まれます。 当社は、この度ミャンマー 国営郵便・電気通信事業体（Myanma Posts & Telecommunications）との間 で 、 共 同 し て ミ ャ ン マ ー に お け る 通 信 事 業 （ 以 下 「 本 共 同 事 業 」 ）を 実 施 す る こ と に つ い て 合 意 す る に 至ったことを受け、シンガポールに住友商事との本合弁会社を設置し、本合弁会社がミャンマーに設立し た子会社（以下「本ミャンマー子会社」）を通じて、本共同事業を実施することといたしました。具体的 には 、当社と住友 商事は、 本合弁契約 を締結し 、当社のシン ガポール 所 在の100％子 会社に対して 、当社 及び 住 友商事が本第三者 割当増 資 （３.におい て定義され る。）を 引き受ける 方 法により 追 加出資を行う 予定です。なお、住友商事による本合弁会社への出資は、関係各国において適用される競争法に基づく関 係当局の承認等を条件としております。
両社は、当社の国内外のモバイル通信事業者として培った経験や技術力と、住友商事のミャンマーへの 貿易 実績や海外 で のモバイ ル通信事業 者として 培った経験 を活かし、同 国のICT（情報 通信技術）分 野発 展に貢献するとともに、グローバルビジネスの成長を企図します。
２．当社がシンガポールにおいて設立した100％子会社の概要
（１） 名 称 KDDI SUMMIT GLOBAL SINGAPORE PTE. LTD.
（２） 所 在 地 105 CECIL STREET#13-01 OCTAGON, THE SINGAPORE (069534)
（３） 代 表 者 の 役 職 ・ 氏 名
取締役 太田直彦 取締役 芝崎哲也
（４） 事 業 内 容 本ミャンマー子会社を通じたミャンマーにおける通信事業の実施
（５） 資 本 金
56百万US＄
※ 設 立 時の 資 本 金 は 10 0US＄ でし た が 、 本 年 ５月 ２ 日 及 び７ 月 3 1日 付け で、当社が追加出資を実施いたしました。
（６） 設 立 年 月 日 本年４月25日
（７） 出 資 比 率 当社 100％
３．当社及び住友商事による本第三者割当増資実施後の本合弁会社の概要（予定）
（１） 名 称 KDDI SUMMIT GLOBAL SINGAPORE PTE. LTD.
（２） 所 在 地 105 CECIL STREET#13-01 OCTAGON, THE SINGAPORE (069534)
（３） 代 表 者 の 役 職 ・ 氏 名 取締役 太田直彦（予定）
（４） 事 業 内 容 本ミャンマー子会社を通じたミャンマーにおける通信事業の実施
（５） 資 本 金
500百万US＄
※当社が段階的に240.5百万US＄を、住友商事が249.5百万US＄を、それ ぞれ第三者割当増資（併せて「本第三者割当増資」）を引き受ける方法 により追加出資を実施する予定です。
（６） 出 資 比 率
当社 50.1％ 住友商事 49.9％
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４．本ミャンマー子会社の概要（予定）
（１） 名 称 KDDI Summit Global Myanmar Co., Ltd.
（２） 所 在 地
N o . 3 7 , L a P y a y t W u n P l a z a 1 0 t h F l o o r , A l a n P y a P a g o d a R o a d , Dagon Township,Yangon
（３） 代 表 者 の 役 職 ・ 氏 名 Managing Director・長島孝志
（４） 事 業 内 容 ミャンマーにおける通信事業の実施
（５） 資 本 金
75,100 US＄
※本合弁会社が段階的に追加出資を実施する予定です。
（６） 設 立 年 月 日 本年６月16日
（７） 出 資 比 率
本合弁会社 99.9％
※当社 のミ ャンマ ー所 在の100％子会 社で あるKDDI Myanmar Co., Ltd. が１株を保有しております。
５．今後の見通し
本合弁会社設立が平成27年３月期の連結業績に与える影響は軽微であると考えております。
２【その他】
該当事項はありません。
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